Plik JPK_VAT to obowiązkowe zestawienie ewidencji VAT przesyłane cyklicznie do urzędu skarbowego, generowane bezpośrednio z rejestrów zakupu i sprzedaży prowadzonych w Rewizorze GT. Błędy w strukturze pliku lub niezgodności kwot mogą skutkować wezwaniem do korekty.
Serwis laptopów Wiatraczna zajmuje się generowaniem, walidacją i naprawą plików JPK_VAT tworzonych w Insert Rewizor GT.
Generowanie pliku JPK_VAT z rejestrów księgowych
Rewizor GT tworzy plik JPK_VAT na podstawie zapisów w rejestrach VAT zakupu i sprzedaży za dany okres rozliczeniowy. Sprawdzamy kompletność danych źródłowych – numerację dokumentów, daty sprzedaży i wpływu, stawki podatkowe oraz oznaczenia procedur szczególnych (GTU, TP, MPP) wymagane w strukturze JPK_V7.
Walidacja struktury XML względem schematu Ministerstwa Finansów
Wygenerowany plik weryfikujemy pod kątem zgodności ze schematem XSD publikowanym przez Ministerstwo Finansów. Sprawdzamy poprawność sum kontrolnych, formatowania dat, kodów NIP kontrahentów oraz kompletności sekcji deklaracyjnej i ewidencyjnej pliku JPK_V7M lub JPK_V7K.
Zgodność kwot z deklaracją VAT
Porównujemy sumy z części ewidencyjnej pliku z wartościami wykazanymi w części deklaracyjnej, eliminując rozbieżności wynikające z błędnej klasyfikacji dokumentów, pominiętych korekt lub nieprawidłowego przypisania okresu rozliczeniowego.
Kody GTU i oznaczenia procedur
Weryfikujemy poprawność przypisania kodów grup towarowo-usługowych (GTU_01–GTU_13) oraz oznaczeń transakcji (MPP, TP, WSTO_EE) na poszczególnych pozycjach ewidencji, ponieważ ich brak lub błędne wskazanie jest częstą przyczyną odrzucenia pliku lub wezwania z urzędu.
Naprawa błędów przed wysyłką
W przypadku wykrycia niezgodności lokalizujemy źródłowy zapis księgowy w Rewizorze GT, korygujemy dane i ponownie generujemy plik JPK_VAT, zachowując spójność między ewidencją a wcześniej złożonymi deklaracjami.
Eksport i podpis pliku
Gotowy plik eksportujemy w formacie zgodnym z bramką e-Deklaracje lub aplikacją Klient JPK WEB, przygotowując go do podpisania profilem zaufanym, podpisem kwalifikowanym lub danymi autoryzującymi.
Cykliczność comiesięcznej wysyłki
Ustalamy stały harmonogram generowania i wysyłki JPK_VAT zgodny z terminem rozliczenia VAT klienta, konfigurując przypomnienia w Rewizorze GT, aby zamknięcie rejestrów i eksport pliku odbywały się przed ustawowym terminem złożenia.
