JPK_VAT (w wersji JPK_V7M lub JPK_V7K) to comiesięczny lub kwartalny obowiązek każdego czynnego podatnika VAT. Łączy w sobie ewidencję VAT z deklaracją VAT-7, co upraszcza rozliczenie, ale wymaga prawidłowego oznaczania dokumentów w Subiekcie GT. Błędy w JPK_VAT mogą skutkować wezwaniem do wyjaśnień lub korektą ze strony urzędu skarbowego.
Serwis Wiatraczna pomaga firmom prawidłowo generować i weryfikować JPK_VAT z Subiekt GT. Konfigurujemy program, szkolimy pracowników i weryfikujemy pliki JPK przed każdą wysyłką do Ministerstwa Finansów.
JPK_V7M vs JPK_V7K – który dotyczy Twojej firmy
Podatnicy VAT rozliczający się miesięcznie składają JPK_V7M co miesiąc. Podatnicy rozliczający się kwartalnie składają JPK_V7K – ale uwaga, część JPK_V7K (ewidencję) składają co miesiąc, a deklarację tylko co kwartał. Konfigurujemy Subiekt GT zgodnie z typem rozliczenia firmy, by generowany plik miał prawidłowy typ i częstotliwość.
Konfiguracja dat VAT w Subiekcie GT
Data VAT na fakturze (data obowiązku podatkowego) może różnić się od daty wystawienia faktury. Subiekt GT pozwala ustawić datę VAT na każdym dokumencie. Konfigurujemy domyślne reguły ustalania daty VAT zgodnie z przepisami i specyfiką działalności firmy (np. zaliczki, usługi ciągłe, sprzedaż wysyłkowa).
Oznaczenia GTU i procedur VAT – kompletna konfiguracja
JPK_VAT7 wymaga oznaczania transakcji kodami GTU (dla towarów i usług z listy MF) i procedurami VAT (MPP, TP, EE, MR_T i inne). Przeprowadzamy audyt konfiguracji wszystkich kartotek towarów i usług pod kątem prawidłowych kodów GTU i konfigurujemy automatyczne stosowanie procedur VAT na dokumentach spełniających określone kryteria.
Generowanie pliku JPK_VAT7 w Subiekcie GT
Generowanie JPK_VAT7 w Subiekcie GT odbywa się przez moduł JPK. Krok po kroku: zamknięcie okresu rozliczeniowego (weryfikacja kompletności dokumentów), generowanie pliku XML przez moduł JPK, zapis pliku na dysk. Uczymy pracowników całej procedury i tworzymy checklistę miesięczną dla biura rachunkowego lub działu finansowo-księgowego.
Weryfikacja pliku JPK_VAT7
Przed wysyłką plik JPK_VAT7 należy zweryfikować co najmniej pod kątem: zgodności sumy VAT z planowaną deklaracją, kompletności ewidencji (czy wszystkie faktury są uwzględnione), poprawności struktury XML (walidacja schematem XSD MF). Stosujemy narzędzie do walidacji JPK (Klient JPK lub API MF) i korygujemy ewentualne błędy przed wysyłką.
Przesyłanie pliku JPK do systemu MF
Plik JPK_VAT7 można wysłać samodzielnie przez bramkę MF lub przekazać biuru rachunkowemu do wysyłki. Pomagamy w konfiguracji i pierwszej samodzielnej wysyłce, weryfikujemy status akceptacji po wysyłce i uczymy jak pobrać Urzędowe Poświadczenie Odbioru (UPO).
Skontaktuj się z serwisem
Potrzebujesz pomocy z JPK_VAT w Subiekcie GT? Serwis Wiatraczna skonfiguruje program i nauczy prawidłowej procedury. Działamy w Warszawie – zdalnie lub na miejscu u klienta.
