Błędy w pliku JPK_V7 generowanym przez Comarch ERP XL mogą powodować jego odrzucenie przez system e-Deklaracje lub wezwanie US do złożenia wyjaśnień. Diagnoza i naprawa błędów JPK wymaga zarówno poprawienia danych w systemie, jak i ponownego wygenerowania pliku.
Błędy walidacji XSD pliku JPK
Ministerstwo Finansów publikuje schemę XSD dla każdej wersji JPK_V7. System Comarch ERP XL waliduje generowany plik względem tej schematu przed wysyłką. Jeśli plik nie przechodzi walidacji, system wyświetla listę błędów XSD z informacją o polu i wartości, która nie spełnia wymagań schematu. Typowe przyczyny: pole NIP kontrahenta zawiera znaki specjalne, kwota jest ujemna w polu, które dopuszcza tylko wartości nieujemne, lub brakuje wymaganego elementu XML.
Rozbieżność wartości w JPK a deklaracją VAT
JPK_V7 zawiera zarówno deklarację VAT (część D), jak i ewidencję (część E). Wartości w części deklaracyjnej muszą wynikać z sum z części ewidencyjnej. Jeśli Comarch ERP XL generuje JPK z rozbieżnością między tymi częściami, przyczyną jest najczęściej dokument ujęty w ewidencji, ale z błędnym przypisaniem pola w deklaracji. Należy zidentyfikować taki dokument przez porównanie sum ewidencji z wartościami w deklaracji i zweryfikować schemat SAK prowadzący ten dokument do rejestru VAT.
NIP kontrahenta nie przechodzi weryfikacji
Bramka e-Deklaracje weryfikuje NIP-y dostawców ujętych w JPK_V7 (część zakupowa). NIP nieistniejący w bazie MF powoduje odrzucenie pliku. Należy sprawdzić NIP-y wszystkich dostawców ze statusem „czynny podatnik VAT" przez Biały Wykaz przed wysyłką JPK. Comarch ERP XL umożliwia masową weryfikację NIP-ów w rejestrze zakupu za dany okres.
Korekta JPK
Korekta JPK_V7 wymagana jest, gdy po wysłaniu pierwotnego pliku wykryto błędy w danych (błędna stawka VAT, brakujący dokument, błędny NIP). Comarch ERP XL umożliwia wygenerowanie pliku korekty JPK z zaznaczeniem w nagłówku, że jest to korekta i podaniem numeru korekty. Korekta JPK zastępuje wybrany miesiąc/kwartał w historii złożeń US i jest traktowana jako pełna korekta, nie uzupełnienie.
Archiwizacja wysłanych plików JPK
Każdy wysłany plik JPK powinien być zarchiwizowany przez co najmniej 5 lat podatkowych. Comarch ERP XL nie przechowuje historii wysłanych plików JPK wewnętrznie – po wygenerowaniu plik jest pobierany przez użytkownika i wysyłany przez e-Deklaracje lub Klient JPK. Archiwum plików JPK należy prowadzić we własnym systemie plików, z nazewnictwem zawierającym NIP firmy, rok, miesiąc i numer korekty.
