Kontrola skarbowa firmy handlowej może dotyczyć zarówno prawidłowości rozliczeń VAT jak i rzetelności ewidencji magazynowej i przychodów ze sprzedaży – audyt obejmuje dokumenty handlowe, JPK i dane z kasy fiskalnej. Pomagamy przygotować Symfonię Handel do kontroli: weryfikujemy kompletność dokumentacji, spójność rejestrów VAT z JPK i zgodność ewidencji magazynowej z danymi fiskalnym.
Zakres kontroli firmy handlowej
Kontrola skarbowa w firmie handlowej może obejmować: ewidencję sprzedaży z kasy fiskalnej i jej zgodność z rejestrem VAT, prawidłowość stosowania stawek VAT dla poszczególnych towarów, dokumentację zakupów i zasadność odliczenia VAT naliczonego, ewidencję magazynową i jej zgodność z deklarowanymi przychodami, JPK_V7 i JPK_FA za kontrolowany okres. Przygotowujemy Symfonię Handel do dostarczenia danych w każdym z tych obszarów.
Weryfikacja rejestrów VAT przed kontrolą
Przeprowadzamy przegląd rejestrów VAT za kontrolowany okres. Sprawdzamy: kompletność rejestru sprzedaży (wszystkie faktury i paragony z NIP), zgodność sum VAT z JPK_V7 za każdy miesiąc, prawidłowość stawek VAT dla kluczowych grup towarowych, poprawność oznaczeń GTU i procedur (TP, MPP). Identyfikujemy potencjalne nieścisłości wymagające wyjaśnienia i przygotowujemy dokumentację potwierdzającą ich prawidłowość lub korekty.
Weryfikacja paragonów fiskalnych
Kontrola może żądać raportu paragonów z kasy fiskalnej i jego zgodności z ewidencją w Symfonii Handel. Generujemy raport paragonów za kontrolowany okres z Symfonii Handel i porównujemy z raportem z kasy fiskalnej (dane w Centralnym Repozytorium Kas dla kas online). Wyjaśniamy rozbieżności: pominięte paragony (awaria systemu), nadmiarowe w systemie (błąd importu), różnice kwotowe (zwroty nieodbite w systemie).
Zestawienia wymagane podczas kontroli
Przygotowujemy zestawienia, które kontrolerzy mogą zażądać z Symfonii Handel: rejestr sprzedaży VAT z wyszczególnieniem kontrahentów, rejestr zakupów VAT, zestawienie wydań WZ i powiązanych faktur sprzedaży, zestawienie przyjęć PZ i powiązanych faktur zakupu, raport stanów magazynowych na dzień kontroli. Testujemy generowanie każdego z tych zestawień i weryfikujemy ich czytelność.
Dostęp kontrolerów do systemu
Kontrolerzy mogą żądać bezpośredniego dostępu do systemu informatycznego lub dostarczenia plików JPK. Przygotowujemy: konto dostępowe w Symfonii Handel dla kontrolera (z uprawnieniami wyłącznie do odczytu, bez możliwości edycji), dokumentację struktury systemu (jakie dane są gdzie przechowywane), pliki JPK_V7 i JPK_FA za żądany okres. Weryfikujemy, że kontroler nie może modyfikować ani usuwać danych podczas dostępu do systemu.
Dokumentacja i compliance po kontroli
Po kontroli analizujemy ustalenia kontrolerów i wdrażamy rekomendowane korekty. Dokumentujemy wnioski z kontroli i obszary wymagające poprawy konfiguracji Symfonii Handel: np. dowozy stawek VAT dla nowych kategorii towarowych, poprawienie procedury wystawiania faktur do paragonów, uzupełnienie oznaceń GTU w kartotekach towarów. Wnioski z kontroli wykorzystujemy do poprawy jakości danych w systemie na przyszłość.
