Zamknięcie roku obrachunkowego w Rewizorze nexo to kompleksowa procedura obejmująca weryfikację kompletności zapisów, wycenę aktywów i zobowiązań, wyliczenie rezerw i odpisów, sporządzenie sprawozdania finansowego i otwarcie nowego roku. Błędy przy zamknięciu roku mogą skutkować niepoprawnymi sprawozdaniami i problemami z organami podatkowymi. Oferujemy wsparcie przy zamknięciu roku w Rewizorze nexo.
Harmonogram zamknięcia roku
Zamknięcie roku powinno przebiegać według ustalonego harmonogramu: do 31 grudnia – księgowanie wszystkich dokumentów z roku; styczeń – weryfikacja sald, inwentaryzacja, wycena; luty – sporządzenie sprawozdania, obliczenie podatku CIT, korekty; marzec – zatwierdzenie sprawozdania przez organ spółki; marzec/kwiecień – złożenie do KRS. Przygotowujemy harmonogram dostosowany do specyfiki firmy.
Inwentaryzacja i wycena aktywów
Zamknięcie roku wymaga przeprowadzenia inwentaryzacji: aktywów pieniężnych (gotówka w kasie), należności (potwierdzenia sald z kontrahentami), środków trwałych (spis z natury) i zapasów. Wyniki inwentaryzacji wpływają na bilans zamknięcia. Pomagamy skonfigurować w nexo dokumenty korygujące wynikające z różnic inwentaryzacyjnych.
Odpisy aktualizacyjne i rezerwy
Przed zamknięciem roku weryfikujemy konieczność tworzenia odpisów: odpis aktualizacyjny na należności przeterminowane (wiekowanie należności), odpis na zapasy zalegające (slow-movers), rezerwa na urlopy i premie dla pracowników. Konfigurujemy w Rewizorze nexo dekrety tworzenia i rozwiązywania rezerw i odpisów.
Obliczenie podatku dochodowego CIT
Na podstawie ksiąg rachunkowych i korekt podatkowych obliczamy podstawę opodatkowania CIT i należny podatek. Rewizor nexo generuje zestawienie różnic trwałych i przejściowych między wynikiem bilansowym a podatkowym. Weryfikujemy obliczenie i generujemy CIT-8 do złożenia przez e-Deklaracje.
Otwarcie nowego roku w nexo
Po zatwierdzeniu bilansu zamknięcia roku otwieramy nowy rok obrachunkowy w Rewizorze nexo. Program automatycznie przenosi salda końcowe jako salda otwarcia nowego roku. Weryfikujemy, czy przeniesienie jest kompletne i czy nowy rok jest prawidłowo skonfigurowany (nowe schematy numeracji dokumentów, aktualne parametry podatkowe).
