Plan kont w Comarch ERP Altum jest fundamentem modułu finansowego i musi odzwierciedlać strukturę działalności firmy – szczególnie w środowiskach wielooddziałowych i wielokanałowych. Prawidłowa konfiguracja planu kont umożliwia generowanie wiarygodnych sprawozdań finansowych i poprawnych deklaracji podatkowych.
Struktura planu kont w Altum
Plan kont w Comarch ERP Altum ma strukturę hierarchiczną: konta syntetyczne i analityczne. W środowiskach wielooddziałowych zalecane jest zastosowanie dodatkowego wymiaru analitycznego (centrum kosztów lub oddział) zamiast tworzenia osobnych kont analitycznych dla każdego oddziału – takie podejście upraszcza plan kont i ułatwia konsolidację danych finansowych. Comarch ERP Altum obsługuje wielowymiarową analitykę kont.
Konta rozrachunkowe dla sieci handlowych
Sieci handlowe mają specyficzne wymagania wobec kont rozrachunkowych: rozrachunki z klientami detalicznymi (transakcje gotówkowe i kartą – zazwyczaj bez otwartych rozrachunków), rozrachunki z klientami hurtowymi (faktury z odroczonym terminem płatności), rozrachunki między oddziałami (przekazanie środków ze sklepu do centrali), oraz rozrachunki z dostawcami. Każda kategoria wymaga oddzielnego konta analitycznego lub centrum kosztów dla poprawnej analityki finansowej.
Automatyczne tworzenie analityk kontrahentów
Comarch ERP Altum może automatycznie tworzyć konta analityczne dla nowych kontrahentów (np. 200-00001 dla pierwszego kontrahenta, 200-00002 dla drugiego). Konfiguracja automatycznego tworzenia analityk dostępna jest w Konfiguracja → Plan Kont → Automatyczne analityki. W środowiskach z dużą liczbą kontrahentów (sieci detaliczne z milionami klientów) ta funkcja może generować niezarządzalnie duży plan kont – lepszym rozwiązaniem są konta zbiorcze z analityką przez centrum kosztów.
Import planu kont z pliku
Przy wdrożeniu lub restrukturyzacji planu kont możliwy jest import z pliku CSV lub Excel przez Konfiguracja → Plan Kont → Import. Format importu zawiera: numer konta, nazwę, typ (bilansowe/wynikowe/pozabilansowe), stronę salda i walutę. Przed importem należy zweryfikować plik pod kątem duplikatów numerów i poprawności typów kont – błąd w typie konta (np. konto bilansowe zamiast wynikowego) może prowadzić do błędnego rachunku wyników.
Weryfikacja planu kont przed zamknięciem roku
Przed zamknięciem roku obrachunkowego warto przeprowadzić przegląd planu kont: dezaktywować konta nieużywane w bieżącym roku (redukuje rozbudowany plan kont), sprawdzić, czy konta rozrachunkowe mają zerowe salda (poza uzasadnionymi pozycjami otwartymi), oraz upewnić się, że struktura planu kont jest zgodna z wymaganiami sprawozdawczości zewnętrznej (GUS, bank, inwestorzy).
