Comarch ERP Altum – JPK_KR – księga rachunkowa dotyczy generowania jednolitego pliku kontrolnego obejmującego pełne zapisy księgi rachunkowej – dziennik, konta księgi głównej i analitycznej oraz zestawienie obrotów i sald. Jest to jedna z bardziej złożonych struktur JPK, ponieważ odzwierciedla całość ewidencji księgowej prowadzonej w module finansowo-księgowym Altum.
W serwisie zajmujemy się zarówno konfiguracją generowania pliku JPK_KR, jak i diagnostyką rozbieżności między zapisami księgowymi a wygenerowaną strukturą, co jest kluczowe przy kontrolach podatkowych i audytach.
Struktura pliku JPK_KR w Comarch ERP Altum
Plik JPK_KR zawiera pełny zestaw danych księgowych za wskazany okres – zapisy dziennika, plan kont, obroty i salda kont księgi głównej oraz kont analitycznych. W Altum dane te pochodzą bezpośrednio z modułu księgowego, dlatego warunkiem poprawnego wygenerowania pliku jest zamknięty i zweryfikowany okres obrachunkowy bez zapisów w buforze.
Etapy generowania JPK_KR
- Zamknięcie okresu księgowego i weryfikacja kompletności dekretacji
- Sprawdzenie zgodności planu kont z wymaganą strukturą raportową
- Uruchomienie kreatora eksportu JPK_KR z modułu księgowego
- Wskazanie zakresu dat oraz kont objętych eksportem
- Walidacja wygenerowanego pliku XML względem schematu Ministerstwa Finansów
Najczęstsze problemy diagnozowane w serwisie
Najczęstszym powodem błędów przy generowaniu JPK_KR są niezamknięte okresy księgowe lub dokumenty pozostające w buforze, które nie są uwzględniane w eksporcie, mimo że wpływają na saldo kont. Innym częstym problemem jest niespójność planu kont – np. konta usunięte lub zmienione w trakcie roku obrachunkowego, co powoduje rozbieżności między raportem obrotów i sald a wygenerowanym plikiem.
Rozbieżności w saldach
Jeśli suma sald w pliku JPK_KR nie zgadza się z bilansem próbnym generowanym standardowo w systemie, należy sprawdzić, czy wszystkie zapisy zostały zatwierdzone, czy nie występują zapisy techniczne pomijane przy zamknięciu roku oraz czy filtr dat w kreatorze eksportu obejmuje pełny żądany okres, włącznie z zapisami korygującymi.
Diagnostyka krok po kroku
Diagnostykę warto rozpocząć od porównania zestawienia obrotów i sald wygenerowanego standardowo w Altum z danymi zawartymi w pliku JPK_KR. Rozbieżność na konkretnym koncie wskazuje, które zapisy wymagają weryfikacji. Kolejnym krokiem jest sprawdzenie logu kreatora eksportu, który rejestruje ewentualne pominięcia lub błędy walidacji struktury.
Wydajność generowania przy dużych bazach
W środowiskach z dużą liczbą zapisów księgowych generowanie pliku JPK_KR może być czasochłonne i obciążać serwer SQL. W takich przypadkach warto zaplanować eksport poza godzinami pracy oraz sprawdzić parametry wydajnościowe serwera bazy danych, aby uniknąć przerwania procesu.
Podsumowanie
Usługa obejmuje konfigurację i weryfikację generowania pliku JPK_KR w Comarch ERP Altum, diagnostykę rozbieżności w zapisach księgowych oraz wsparcie przy przygotowaniu pliku na potrzeby kontroli podatkowej lub audytu wewnętrznego.
