Rejestry VAT w Symfonii Start są centralnym elementem ewidencji podatkowej – zbierają dane o wszystkich transakcjach VAT i stanowią podstawę do generowania pliku JPK_V7 i deklaracji VAT. Prawidłowa konfiguracja rejestrów jest warunkiem poprawności ewidencji podatkowej i bezproblemowego przejścia przez kontrolę skarbową. Konfigurujemy i weryfikujemy rejestry VAT w Symfonii Start.
Typy rejestrów VAT
Symfonia Start prowadzi osobne rejestry dla sprzedaży (faktury wystawiane przez firmę) i zakupów (faktury otrzymywane od dostawców). W ramach każdego typu mogą istnieć dodatkowe rejestry dla specyficznych transakcji: WNT (wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów), import usług, nabycie towarów objętych odwrotnym obciążeniem. Konfigurujemy przypisanie typów dokumentów do właściwych rejestrów i weryfikujemy, że żaden dokument nie trafia do błędnego rejestru.
Konfiguracja rejestrów pod JPK
Konfigurujemy rejestry pod kątem wymagań JPK_V7: definiujemy kody GTU przypisywane do grup towarowych, konfigurujemy automatyczne oznaczanie dokumentów kodami procedur (MPP, TP, IMP), i ustawiamy parametry dat ujęcia w rejestrze (data wystawienia vs. data odbioru). Testujemy generowanie JPK_V7 i weryfikujemy plik walidatorem MF, sprawdzając poprawność przypisanych kodów i dat.
Uzgadnianie rejestrów z FK
Regularnie uzgadniamy rejestry VAT z zapisami na kontach FK: suma VAT należnego w rejestrze sprzedaży powinna odpowiadać obrotom po stronie Ma konta 222, suma VAT naliczonego w rejestrze zakupów – obrotom po stronie Wn konta 223. Rozbieżności wskazują na błędy w schemacie dekretacji lub niezaksięgowane dokumenty z rejestru. Identyfikujemy i korygujemy każdą rozbieżność przed zamknięciem miesiąca.
