Błędy w ewidencji VAT w Humansoft HermesSQL mogą mieć poważne konsekwencje podatkowe: nieprawidłowy plik JPK_VAT, niezgodności między ewidencją VAT a wystawionymi fakturami, błędne stawki podatku na dokumentach. Każda z tych nieprawidłowości wymaga korekty przed zamknięciem okresu rozliczeniowego i złożeniem deklaracji VAT.
Nasz serwis diagnozuje i naprawia błędy VAT w HermesSQL, przywracając spójność ewidencji podatkowej i przygotowując system do prawidłowego generowania deklaracji i plików JPK.
Typowe błędy VAT w HermesSQL
Błędy w ewidencji VAT mogą dotyczyć różnych aspektów rozliczeń podatkowych:
- Błędna stawka VAT na fakturze – np. 23% dla towaru objętego stawką 8% lub zwolnionego
- Dokument VAT bez powiązania z rejestrm VAT – nie trafia do JPK
- Faktura korygująca in minus bez prawidłowego powiązania z fakturą pierwotną
- Błędna data rozliczenia VAT – moment powstania obowiązku podatkowego
- WNT lub import usług bez ujęcia w odpowiedniej pozycji deklaracji
- Niezgodność sumaryczna – różnica między rejestrem VAT a sumą dokumentów
Procedura naprawy
Naprawę zaczynamy od wygenerowania rejestru VAT za sporny okres i porównania go z listą dokumentów sprzedaży i zakupu. Identyfikujemy dokumenty powodujące niezgodność. W zależności od rodzaju błędu stosujemy: korektę stawki VAT w kartotece towaru i dokumentach, przeniesienie dokumentu do właściwego rejestru, wystawienie lub korektę dokumentów VAT marża.
Wszystkie korekty ewidencji VAT są przeprowadzane z zachowaniem śladu audytowego i zgodnie z zasadami prawa podatkowego – korygujemy ten okres, w którym błąd powinien być wykazany.
Weryfikacja przed złożeniem deklaracji
Rekomendujemy uruchomienie kontrolnego raportu spójności VAT (porównanie rejestru VAT z dokumentami) przed każdym zamknięciem miesiąca i złożeniem deklaracji VAT lub JPK_V7. Pomagamy wdrożyć tę procedurę w cyklu pracy działów handlowego i księgowego.
