JPK_MAG to struktura Jednolitego Pliku Kontrolnego zawierająca dane z ewidencji magazynowej: dokumen przyjęcia, wydania i przesunięcia towarów. Generowany jest na żądanie KAS w trakcie kontroli podatkowej. Subiekt GT, jako program z pełnym modułem magazynowym, powinien być w stanie wygenerować plik JPK_MAG zawierający wszystkie wymagane dane o ruchach magazynowych za wskazany okres.
Serwis Wiatraczna konfiguruje i weryfikuje generowanie JPK_MAG w Subiekcie GT. Zapewniamy, że moduł magazynowy jest skonfigurowany tak, by dane wymagane przez JPK_MAG były kompletne i prawidłowe.
Czym jest JPK_MAG i kogo dotyczy
JPK_MAG (Magazyn) to jedna z opcjonalnych (na żądanie) struktur JPK. Dotyczy podmiotów prowadzących ewidencję magazynową w systemie informatycznym. Zawiera dane dokumentów magazynowych: przyjęcia (PZ, PW), wydania (WZ, RW), przesunięcia (MM) za wskazany okres. KAS może żądać JPK_MAG od firm prowadzących skład lub magazyn, dystrybutorów i producentów.
Wymagania dotyczące ewidencji magazynowej pod JPK_MAG
By wygenerować prawidłowy JPK_MAG, ewidencja magazynowa w Subiekcie GT musi być prowadzona w sposób kompletny: wszystkie przyjęcia i wydania towarów muszą być zarejestrowane dokumentami magazynowymi, dokumenty muszą zawierać wymagane dane (dane dostawcy/odbiorcy, kody towarów, ilości, wartości), a stany magazynowe muszą wynikać z historii dokumentów. Weryfikujemy kompletność ewidencji.
Konfiguracja generowania JPK_MAG w Subiekcie GT
Moduł JPK w Subiekcie GT obsługuje generowanie JPK_MAG. Konfigurujemy parametry: które magazyny są uwzględniane, które typy dokumentów magazynowych są eksportowane do pliku, dane nagłówkowe podatnika. Generujemy plik testowy za wybrany okres i weryfikujemy jego strukturę.
Weryfikacja danych JPK_MAG
Plik JPK_MAG weryfikujemy pod kątem: zgodności ze schematem XSD Ministerstwa Finansów, kompletności dokumentów (czy wszystkie PZ, WZ, MM z okresu są w pliku), prawidłowości danych kontrahentów i towarów, zgodności sald otwarcia i zamknięcia z ewidencją programu. Błędy korygujemy przed złożeniem pliku do KAS.
Archiwizacja dokumentacji magazynowej
Dokumentacja magazynowa (dokumenty i pliki JPK_MAG) musi być przechowywana przez okresy wynikające z przepisów podatkowych i prawa pracy. Pomagamy zorganizować archiwum dokumentacji magazynowej: kopie bazy danych z danymi historycznymi, archiwum wygenerowanych plików JPK_MAG, zgodne z wymaganiami organu kontroli.
Przygotowanie na kontrolę z zakresu magazynu
Kontrola podatkowa obejmująca magazyn to poważne wyzwanie. Pomagamy firmom przygotować się na kontrolę: weryfikacja kompletności i spójności ewidencji magazynowej, możliwość szybkiego wygenerowania JPK_MAG za dowolny okres, szkolenie pracowników z zakresu prawidłowego prowadzenia ewidencji magazynowej.
Skontaktuj się z serwisem
Chcesz skonfigurować generowanie JPK_MAG w Subiekcie GT lub przygotować ewidencję magazynową na kontrolę? Serwis Wiatraczna pomoże. Działamy w Warszawie – zdalnie lub na miejscu u klienta.
