Zamknięty miesiąc lub rok podatkowy w Rachmistrzu GT chroni zatwierdzone dane przed niezamierzonymi zmianami. Jednak czasem pojawia się uzasadniona potrzeba korekty – wpłynęła spóźniona faktura, urząd skarbowy wskazał błąd w JPK lub audytor zażądał zmiany. Odblokowanie zamkniętego okresu w Rachmistrzu GT jest możliwe dla administratora i przeprowadzamy je bezpiecznie, bez ryzyka utraty danych.
Kiedy odblokowanie okresu jest uzasadnione?
Odblokowanie zamkniętego miesiąca jest uzasadnione w następujących sytuacjach: wpłynęła faktura za poprzedni miesiąc, którą należy ująć w tym miesiącu ze względów podatkowych, wykryto błąd w KPiR lub ewidencji ryczałtu który ma wpływ na kwotę zaliczki, urząd skarbowy wezwał do korekty JPK za zamknięty miesiąc, lub kontrola skarbowa wykazała nieprawidłowości w ewidencji za poprzednie okresy wymagające korekty.
Procedura odblokowania miesiąca
W Rachmistrzu GT odblokowanie zamkniętego miesiąca realizuje się przez zmianę jego statusu w konfiguracji roku podatkowego. Operacja wymaga uprawnień administratora. Po odblokowaniu operator może modyfikować wpisy, dodawać brakujące dokumenty lub usuwać błędne. Po zakończeniu korekty miesiąc jest ponownie zamykany. Każde otwarcie zamkniętego okresu jest odnotowywane w dzienniku zdarzeń programu.
Wpływ korekty na deklaracje i JPK
Zmiana danych w zamkniętym miesiącu może mieć konsekwencje dla złożonych już deklaracji i plików JPK. Jeśli korekta zmienia sumy KPiR wpływające na zaliczkę PIT za dany miesiąc lub sumy rejestrów VAT – należy złożyć korekty odpowiednich deklaracji i/lub JPK_V7K. Doradzamy klientowi, które korekty dokumentów podatkowych są w danej sytuacji konieczne.
Dokumentowanie operacji korekty
Każdą korektę danych w zamkniętym okresie dokumentujemy: kto, kiedy i co zmienił, z jakiego powodu, jakie dokumenty źródłowe uzasadniają zmianę. Dokumentacja korekty jest ważna zarówno dla wewnętrznej kontroli jak i dla ewentualnej kontroli skarbowej, która może pytać o uzasadnienie zmian w historycznych zapisach ewidencji.
Odblokowujemy zamknięte okresy w Rachmistrzu GT i przeprowadzamy korekty zgodnie z przepisami podatkowymi. Zapraszamy do kontaktu w przypadku potrzeby korekty zamkniętych danych.
