Nieprawidłowe rejestry VAT w Rachmistrzu GT – zduplikowane faktury, brakujące wpisy, błędne stawki lub niezgodność sumy rejestru z deklaracją – wymagają korekty przed złożeniem JPK_V7 lub deklaracji VAT-7. Naprawiamy rejestry VAT metodycznie, identyfikując każdy błędny wpis i korygując go zgodnie z przepisami podatkowymi.
Diagnoza błędów w rejestrach VAT
Pierwszym krokiem jest weryfikacja: porównujemy sumy rejestrów VAT (sprzedaż i zakupy) z danymi z faktur i wyciągów bankowych za dany okres. Wszelkie rozbieżności wskazują na brakujące wpisy lub nadmiarowe duplikaty. Następnie sprawdzamy, czy sumy w programie zgadzają się z wypełnioną deklaracją VAT-7 – rozbieżność może wskazywać na błąd w konfiguracji powiązania rejestrów z deklaracją.
Usuwanie duplikatów z rejestrów
Duplikaty w rejestrze VAT – najczęściej wynikające z podwójnego importu z Subiekta GT lub podwójnego ręcznego wprowadzenia – zawyżają kwoty VAT w deklaracji. Identyfikujemy duplikaty (ten sam numer faktury i kontrahent) i usuwamy nadmiarowe wpisy. Weryfikujemy, że po usunięciu duplikatów sumy rejestru są prawidłowe i zgodne z dokumentami źródłowymi.
Uzupełnianie brakujących wpisów
Faktury nieujęte w rejestrze VAT mimo ich zaistnienia w rzeczywistości zaniżają kwoty VAT w deklaracji, co może skutkować zaległością podatkową. Identyfikujemy brakujące wpisy przez porównanie rejestru z listą faktur za dany okres i dodajemy brakujące pozycje z prawidłowymi datami i kwotami. Jeśli miesiąc jest zamknięty, może być konieczna korekta JPK_V7K.
Naprawa błędów stawek VAT
Faktura ujęta w rejestrze z błędną stawką VAT (np. 23% zamiast 8%) powoduje błąd w deklaracji – zawyżony lub zaniżony podatek. Korygujemy stawkę przez usunięcie błędnego wpisu i dodanie prawidłowego lub przez dokument korygujący w przypadku zamkniętych miesięcy. Każda korekta jest udokumentowana z wskazaniem korygowanego dokumentu i przyczyny korekty.
Naprawiamy rejestry VAT Rachmistrza GT i pomagamy w złożeniu korekt deklaracji i JPK. Skontaktuj się z nami przed terminem złożenia deklaracji, jeśli rejestry wykazują nieprawidłowości.
