Błędy w ewidencji VAT w Comarch ERP Altum ujawniają się zwykle na etapie zamknięcia miesiąca albo — gorzej — po odrzuceniu pliku JPK_V7 przez system Ministerstwa Finansów. Przyczyną bywa nieprawidłowa stawka na kartotece towaru, zły rejestr przypisany do typu dokumentu albo data obowiązku podatkowego rozjeżdżająca się z datą wystawienia.
Diagnozujemy źródło rozbieżności i korygujemy zarówno dane, jak i konfigurację, która do nich doprowadziła.
Skąd biorą się błędy VAT
W praktyce najczęściej odpowiadają za nie: stawka VAT ustawiona na kartotece niezgodnie ze stanem prawnym, dokument trafiający do niewłaściwego rejestru, brak oznaczenia procedury lub kodu GTU oraz korekta ujęta w innym okresie niż faktura pierwotna.
Diagnostyka
Porównujemy sumy rejestrów VAT z zapisami na kontach księgowych i z zawartością pliku JPK. Rozbieżność wskazuje, na którym etapie — dokumentu, rejestru czy eksportu — powstał błąd.
Korekta
Poprawiamy dane źródłowe, przenosimy dokumenty do właściwych rejestrów i ponownie generujemy plik. Jeśli deklaracja została już złożona, przygotowujemy korektę wraz z uzasadnieniem zmian.
Oznaczenia wymagane w pliku kontrolnym
Sprawdzamy oznaczenia grup towarowych i procedur przypisane do kartotek oraz do typów dokumentów. Ich brak nie wpływa na kwotę podatku, ale wystarcza, żeby plik został zakwestionowany.
Dokumenty na przełomie okresów
Osobno analizujemy faktury wystawione na przełomie miesiąca oraz korekty do nich, bo to najczęstsze źródło rozbieżności między rejestrem a złożoną deklaracją.
Kontrola przed wysyłką
Po usunięciu błędów wprowadzamy stałe sprawdzenie wykonywane przed przekazaniem pliku: zgodność sum rejestru z deklaracją, kompletność numerów NIP i poprawność stawek na dokumentach z danego miesiąca.
