Plik JPK_FA (Jednolity Plik Kontrolny – Faktury) jest wymagany przez organy kontroli skarbowej podczas kontroli podatkowej – zawiera szczegółowe dane wszystkich faktur sprzedaży za wskazany okres: numery faktur, daty, dane kontrahentów, pozycje z kodami PKWiU, jednostkami miary, cenami netto, stawkami VAT i kwotami podatku. WAPRO Fakir umożliwia generowanie pliku JPK_FA z wbudowanego modułu JPK, jednak poprawność wygenerowanego pliku zależy od kompletności danych w ewidencji – brakujące NIP-y, puste kody PKWiU lub niezgodności w numeracji faktur mogą spowodować błędy walidacji.
Serwis Wiatraczna pomaga wygenerować poprawny plik JPK_FA z WAPRO Fakir. Weryfikujemy kompletność danych wymaganych przez strukturę JPK_FA, identyfikujemy i naprawiamy błędy przed złożeniem pliku organowi kontrolnemu i pomagamy przygotować dokumentację do kontroli.
Tworzenie pliku JPK_FA w WAPRO Fakir – procedura i weryfikacja
Wymagania struktury JPK_FA i dane źródłowe
Struktura JPK_FA określa szczegółowe wymagania dotyczące zawartości pliku: każda faktura musi zawierać kompletne dane sprzedawcy i nabywcy (NIP, nazwa, adres), numer faktury, datę wystawienia i sprzedaży, każdą pozycję z kodem PKWiU lub CN, opisem, jednostką miary, ilością, ceną netto, stawką VAT i kwotą podatku. Weryfikujemy, czy dane w WAPRO Fakir spełniają te wymagania za okres objęty kontrolą: czy każda faktura ma kompletne dane kontrahenta, czy pozycje mają przypisane kody PKWiU, czy numeracja faktur jest ciągła i zgodna z wymaganym schematem.
Generowanie i walidacja pliku JPK_FA
Plik JPK_FA generujemy w WAPRO Fakir z modułu JPK, wskazując zakres dat i typy dokumentów (faktury sprzedaży, korekty faktur, jeśli wymagane przez organ). Po wygenerowaniu pliku XML uruchamiamy walidację walidatorem MF – plik musi być zgodny z aktualnym schematem XSD JPK_FA. Analizujemy wynik walidacji, identyfikujemy błędy (najczęściej: brakujące pola, nieprawidłowe formaty wartości, niezgodności w kodach walut lub numeracji) i korygujemy dane źródłowe w WAPRO Fakir. Regenerujemy plik i walidujemy ponownie do uzyskania pozytywnego wyniku.
Naprawa danych faktury w WAPRO Fakir przed generowaniem JPK_FA
Gdy dane faktur w WAPRO Fakir są niekompletne (brakujące kody PKWiU, niezdefiniowane jednostki miary, pustę pola adresowe kontrahentów), konieczna jest masowa korekta tych danych przed wygenerowaniem pliku JPK_FA. Identyfikujemy faktury z brakującymi danymi przez dedykowane zapytania do bazy SQL Server, oceniamy skalę problemu i przeprowadzamy korekty: uzupełniamy brakujące kody PKWiU w kartotece towarów/usług, aktualizujemy dane adresowe kontrahentów, poprawiamy numerację faktur (jeśli jest niezgodna z wymaganym schematem). Po korektach regenerujemy plik i weryfikujemy jego kompletność.
Przekazanie pliku JPK_FA organowi kontrolnemu
Plik JPK_FA jest przekazywany organowi kontrolnemu na nośniku lub przez bramkę e-Kontroli w wyznaczonym przez organ terminie. Pomagamy przygotować plik do przekazania: kompresujemy, ewentualnie szyfrujemy zgodnie z instrukcją organu i weryfikujemy, że plik jest kompletny za cały żądany zakres dat. Jeśli organ zażądał konkretnych typów dokumentów lub konkretnego zakresu danych, dostosowujemy zakres generowanego pliku do tych wymagań. Przekazujemy też potwierdzenie sumy kontrolnej pliku, wymagane przez niektóre organy kontrolne.
Potrzebujesz pliku JPK_FA z WAPRO Fakir? Skontaktuj się z nami
Serwis Wiatraczna pomoże wygenerować poprawny i kompletny plik JPK_FA z WAPRO Fakir. Zadzwoń lub napisz – przygotujemy plik na potrzeby kontroli skarbowej w wymaganym terminie i formacie.
